Hrvatski
Italiano
Ελληνικά
FrançaisНекоторые брокерский счет или ИИС инвесткомпании создали свои банки для обслуживания. И наоборот — многие банки имеют свои инвестиционные подразделения, управляющие компании, и они помогают открыть счет, зарегистрировать личный кабинет для инвестирования. Если бы на ИИСчёт можно было вкладывать деньги, то это был бы не инвестиционный счёт, а счёт для возврата налога на доходы физических лиц с 3х летней заморозкой активов. Возврат 13% с внесённых в очередном году денег можно производить только 1 раз в год. Соответственно если во второй и третий год вы денег не внесете, то и налоговый вычет за второй и третий год вам получать будет не с чего, и налоговая служба его вам не возвратит.
Отличие ИИС от брокерского счета, плюсы и минусы каждого
Можно начать инвестировать даже с 100 ₽ — примерно столько стоят акции некоторых компаний. На тарифе «Инвестор» есть только комиссия за сделки — всё остальное бесплатно. На тарифе «Трейдер» небольшая ежемесячная https://www.xcritical.com/ плата, но минимальная комиссия на любые виды сделок. Люди, которые не платят НДФЛ, например самозанятые и ИП, не могут получить вычет на взнос.
У брокерского счета тоже есть льготы
Брокерский счет бывает двух видов — обычный и ИИС. Каждый из них позволяет торговать на фондовом рынке. Но между ИИС и обычным брокерским счетом есть важные отличия. Есть три основных критерия, которые помогут выбрать брокера, торговать на бирже и не беспокоиться о своих средствах. Основное, чем отличается брокерский счет от индивидуального инвестиционного, — это отсутствие вычетов на взнос и ограничение ЛДВ по сумме.
Какие есть условия получения вычета
Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип налогового вычета будет выгоднее. Но если вы уже получали налоговые вычеты, придется вернуть деньги и уплатить пени. Если не платите НДФЛ (например, если у вас статус самозанятого или ИП), получать вычет на взнос нельзя. Вычет на доход — вы пополняете ИИС рублями и инвестируете в ценные бумаги. При закрытии счета весь доход от продажи ценных бумаг на ИИС, а также купонный доход от облигаций будет освобожден от налога в размере 13%.
- Кроме брокерского счета, инвесторы могут открыть ИИС — индивидуальный инвестиционный счет.
- Брокерский открывают для того, чтобы торговать на бирже ценными бумагами, валютами и проводить другие сделки.
- Еще раз напомню, что в 2022 году были другие правила.
- Начинающие инвесторы не всегда знают, что лучше — индивидуальный инвестиционный счет или брокерский.
- Прибыль от сделок с ними освобождается от НДФЛ, если инвестор удерживал бумаги не менее года.
Брокеры. Где лучше открыть ИИС?
Это удобно для ситуаций, если ИИС закроется по каким-либо причинам. Например, при частичном выводе средств до истечения 3 лет. Самая простая и очевидная стратегия — пополнять ИИС каждый год и получать доход в виде налогового вычета.
Часто задаваемые вопросы по ИИС
Вместе с брокерским счетом автоматически создается депозитарный счет, или так называемый счет депо. Если брокерский счет нужен, чтобы переводить через него деньги, то на депозитарном счете хранятся уже купленные ценные бумаги. Когда ценная бумага попадает на этот счет, депозитарий проводит регистрацию нового владельца. Зачисленные на ИИС купоны и дивиденды считаются пополнением счета?
Есть ли какая‑то стратегия инвестирования, которой стоит придерживаться на ИИС?
Другими словами, могут ли деньги просто лежать и ждать налогового вычета. Данный рейтинг показывает, сколько счетов ИИС открыто у брокера и какой оборот делают клиенты на этих счетах. Предполагается, что новый вычет не будет ограничивать максимальную сумму взноса на счёт, но рассчитывать вычет всё равно будут с 400 тысяч рублей в год. Чтобы получить вычет по такому счёту, нужно владеть счётом не менее 10 лет. Если у вас нет личного кабинета или вам доступно несколько видов вычетов, можно подать в ФНС декларацию 3-НДФЛ. Это документ, в котором указывают доходы и налоги.
Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени. Чтобы понять, что выгоднее — стандартный брокерский счет или ИИС, рассмотрим теперь плюсы и минусы брокерского счета. Он имеет меньше ограничений и дает больше свободы действий инвестору. Например, можно совершать сделки на зарубежных биржах или с ОФЗ-Н (облигации для физлиц). Он тиакже дает возможность самостоятельно вкладывать свои средства в активы, которые вам кажутся наиболее привлекательными.
Главное про ИИС: что, зачем и как открыть
ИИС дает возможность получить дополнительный доход за счет налогового вычета, а брокерский счет лишен ограничений, которые есть у ИИС. Тип вычета необязательно выбирать при открытии счета. Например, с ИИС нельзя вывести часть денег или ценных бумаг.
Суть ИИС в том, что человек вкладывает деньги всерьез и надолго. Но если они ему вдруг понадобятся и он захочет их снять (даже частично), то это автоматически приведет к закрытию счета ИИС. К тому же полученные льготы придется вернуть.
Налоговый вычет могут получить не все, кто открыл ИИС. Он доступен, если у человека только один ИИС, он владеет им не менее трёх лет и пополняет его не более чем на 1 миллион рублей в год. Периодически заходит речь о том, чтобы изменить систему вычетов за использование ИИС, но на конец января 2023 года все работает так, как описано в этой статье. В случае с упрощенным порядком камеральная проверка должна занимать не более месяца, а на перевод денег дается 15 дней.
Также есть ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. В этом случае инвестор самостоятельно анализирует рынок и выбирает перспективные компании. Брокер просто получает поручения от инвестора и выполняет необходимые операции. Торговать акциями самостоятельно стоит инвесторам, которые готовы следить на фондовым рынком, вникать в отчетность компаний и изучать аналитику.
Если их вывести частично или полностью раньше этого срока, то счет закроется, а полученные вычеты придется перечислить в налоговую и заплатить пени за время их использования. Главное, чем отличается брокерский счет от ИИС, — это налоговые льготы. На ИИС распространяются некоторые налоговые льготы, которые нельзя получить на обычном счете. Например, вашему старому ИИС четыре года и в 2024 году вы решили его конвертировать.
Но такая операция имеет смысл лишь в первый год. За 3 года годовая доходность выйдет 5%, что меньше средних ставок по депозитам. Сразу отметим, что в примере принимаем, что облигации были куплены по 100% от номинальной стоимости. Касаемо рыночной стоимости и цен облигации – это отдельная тема, в примере мы берём просто номинальную стоимость, т.е.
Деньги не застрахованы, а заработать в таком случае получится только на возврате НДФЛ благодаря вычету на взнос. При этом есть риск, что налоговая откажет в вычете, к чему я еще вернусь. Лучше купить, например, ОФЗ и получить деньги и в виде купонов, и в виде вычета. Например, облигации федерального займа и облигации крупных компаний в апреле 2022 года давали доходность 10—15% годовых, а с учетом вычета на взнос получится 15—20%.
Некоторые крупные брокеры предлагают пополнить счет в долларах США, евро, юанях и британских фунтах. Чтобы открыть брокерский счет или ИИС, нужно выбрать брокера. Сделать это можно на маркетплейсе Московской биржи, нажав на баннер внизу.
Это вычет, который освобождает от всех налогов по инвестициям, кроме налогов на доходы от дивидендов и сделок с валютой. Если инвестор успел получить вычет и закрыл счёт до истечения трёх лет, деньги придётся вернуть государству. Кроме вычетов, нужно будет заплатить пени за использование возмещённого НДФЛ. Вы пополняете его, а потом можете совершать с ним разные операции. Например, можно купить и хранить на этом счёте акции, туда же будут поступать и дивиденды по ним.
Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК. Другое важное условие — его нельзя пополнить более чем на 1 млн рублей. При этом вносить другую валюту тоже запрещено. Купить, например, доллары для покупки американских акций можно только внутри ИИС. Пройдите наш бесплатный курс «А как инвестировать» — из него вы узнаете, как избежать самых частых ошибок начинающих инвесторов.
